Самозанятый
72 000 ₽
налог 72 000 ₽, взносов нет
ИП или самозанятый в такси
Введите, сколько зарабатываете за год и сколько уходит на топливо, комиссию парка и машину, — посчитаем налоги водителя в каждом режиме.
- Взносы ИП 57 390 ₽
- Лимит самозанятых 2,4 млн ₽
- СамозанятыйВыгоднее72 000 ₽4% от дохода
Налог 72 000 ₽ · взносов нет
- ИП, УСН 6%108 000 ₽6% от дохода
Налог 35 610 ₽ · взносы 72 390 ₽
- ИП, УСН 15%226 532 ₽12,6% от дохода
Налог 154 142 ₽ · взносы 72 390 ₽
Самозанятый выгоднее следующего варианта на 36 000 ₽ в год
Пример
Пример для таксиста
Водитель зарабатывает 150 000 ₽ в месяц, около 40% уходит на топливо, комиссию и обслуживание машины. Доход 1 800 000 ₽, расходы 700 000 ₽, весь доход от частных клиентов.
ИП, УСН 6%
108 000 ₽
налог 35 610 ₽ + взносы 72 390 ₽
ИП, УСН 15%
226 532 ₽
налог 154 142 ₽ + взносы 72 390 ₽
Самозанятый выгоднее следующего варианта на 36 000 ₽ в год.
Важно знать
Что учесть таксисту
Налоги — не всё: что можно и нельзя самозанятому в этой работе.
Разрешение можно получить самому
По закону о такси самозанятый перевозчик получает разрешение и попадает в региональный реестр сам, без таксопарка. Требования к машине и документам — у вашего региона.
Ставка зависит от того, кто платит
Поездки частных пассажиров — 4%, корпоративные заказы, которые оплачивает компания, — 6%. Если парк просит выбивать чек на себя как на заказчика, это тоже 6%. Укажите долю такого дохода в калькуляторе.
Расходы налог не уменьшают
Топливо, комиссия парка и аренда машины не снижают налог самозанятого и ИП на УСН 6%. Учесть их можно только на УСН 15% — это выгодно, когда расходы большие, примерно от 60% дохода.
Водителей нанять нельзя
Самозанятый работает только сам. Хотите сдавать машины другим водителям или нанять сменщика — нужен ИП. У ИП есть ещё патент на перевозку пассажиров: цена зависит от региона, калькулятор его не считает.
Вопросы
Частые вопросы
Может ли самозанятый работать в такси без парка?
Да. С сентября 2023 года самозанятый может сам получить разрешение на перевозку и подключиться к агрегатору напрямую или через службу заказа. Машина должна соответствовать требованиям региона, нужен действующий статус самозанятого.
Какая ставка у самозанятого таксиста: 4% или 6%?
Зависит от заказчика: поездка, которую оплатил пассажир-физлицо, — 4%, оплаченная компанией — 6%. Когда деньги приходят через парк, чек иногда выбивают на сам парк — тогда ставка 6%. Однозначного разъяснения ФНС для всех схем с парками нет, уточните у своего парка, на кого оформлять чеки.
Когда таксисту нужен ИП?
Если доход за год больше 2,4 млн ₽, вы хотите нанять водителей или сдавать машины в аренду под такси. Тогда выбор между УСН 6%, УСН 15% и патентом — их стоит сравнить на своих цифрах.
Учитывает ли калькулятор патент?
Нет. Стоимость патента на перевозку пассажиров устанавливает регион, она отличается в разы. Узнайте её в калькуляторе патента на сайте ФНС и сравните с итогом на странице.
Что дальше